刘恩正：相互保险是农村保险的最佳选择

农村保险的互助性 扭转了大干大亏的局面

1986年在国务院的重视下，中国人民保险公司作为贯彻中央1号文件精神的具体措施，成立了农村保险业务部，要我负责。我赴任后，一个严峻的现实摆在面前，就是前几年农村保险业务，被许多人评价为：大干大赔，小干小赔，不干不赔。实际上这句话陈述不确切，保险什么业务都是大干大赔的，你保的多了，自然赔的就多。应该是大干大亏、小干小亏、不干不亏。面对这样一个困境，在中央书记处农村政策研究室、国务院农村发展研究中心的指导下，开始对如何搞好农村保险进行具体的专题研究，从而扭转了大干大亏、小干小亏、不干不亏，并开创了农村保险社会效益和经济效益双丰收的局面。

这项研究成果，其核心是改变农村保险的经营，实行互助性。当然，还有许多业务技术方面的问题，也需要配套解决。而这些问题的解决是相辅相成的。是一种互动互补的关系。这种做法，当时的书面阐述就是：政府组织、保险公司办理，同舟共济、防赔结合。具体运作就是在中国人民保险公司内部经财政部批准，单独立账单独核算。

相互保险是农村保险的最佳选择

大家知道，银行和保险都是舶来品。中国由于长期处于自给自足的自然经济社会，金融业不发达。中国自产的金融业主要是钱庄和当铺。由英国传入中国的保险业只是经营性的保险，尽管相互保险在国外已经有了悠久的历史，且具有相当大的规模，例如日本的全国农业供给联合会是世界上最大的保险组织。但对中国来说还是一个新东西。所以，我们所从事的这个课题，社会意义巨大，前途光明。在商品经济发达且具有悠久历史的国家，相互保险十分庞大。对于实行市场经济的还没有多少年的中国来说，其壮丽的前景就更加不言而喻了。

相互保险是一种保险运行的机制，不是险种。我曾说过。保险运行分为两大类：

一类叫经营性保险，就是我们所说的商业保险。第二类叫经办型保险，第二类中又分为社会保险，这是国家层办理的保险，它是以法规的形式进行运作。另一种是相互保险，它是以民间金融组织，按照章程、按照互助共济的形式运行。

因此，相互保险的最大特点是，保险人与被保险人融为一体。参加保险的人成为该组织的会员，他又是保险人的一份子，又是被保险人的一份子。它不想保险公司那样想社会提供保险保障。它不是以营利为目的。它是以解决成员的保险需求为目的的。经营保险在利益上跟投保人是对立的。相互保险跟投保人在利益上是一致的。这样来看，它不是经营性，就不应该缴纳营业税，这样就可以减少互助保险成员的保费负担。它的结余不是利润，而是所有成员的共有保险结余基金，就不应该征收所得税。这就有利于壮大它自身的基金积累。它的日常工作由专门的机构运作，但要受成员代表的公众监督，所以，它特别适宜农村保险业务，实行这种方式运行的保险，首先可以充分利用成员的积极性，减少营业人员，可以大大降低业务成本，降低保费负担，处理赔款也受到成员监督，可以减少处理赔款的错误和数额，有利于形成运行结余。保什么？怎么保？也有成员共同讨论、说了算，适合农民自己的实际要求，所以说，相互保险是农村保险的最佳选择；当然除了农村保险之外，属于分散性的、保额少的，保险公司不愿保或者不敢保的，相互保险也是极其合适的保险运行方式，例如我们的渔业互保、船东互保等。

中国相互保险将推向一个新高度

今年党中央一号文件，去年国务院的有关文件，不仅肯定了大家的研究成果，而且要求积极支持全国各地开展农村互助保险，为中国农村互助保险开辟了广阔的发展空间。中国相互保险将推向一个新高度，新层次，中国还有大片保险沃土等待相互保险去开发。